第三部分 2024年单位预算情况说明

一、关于2024年收支总表的说明

按照综合预算的原则，枞阳县长沙初中所有收入和支出均纳入单位预算管理。枞阳县长沙初中2024年收支总预算177.82万元, 收入全部是一般公共预算拨款收入，支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、关于2024年收入总表的说明

枞阳县长沙初中2024年收入预算177.82万元，其中，本年收入175.21万元，上年结转结余2.61万元。

（一）本年收入175.21万元，收入全部为一般公共预算拨款收入175.21万元,占100.0%,比2023年预算减少1.06万元,下降0.6%,下降原因主要是基本支出减少。

（二）上年结转结余2.61万元，。主要包括：一般公共预算拨款收入2.61万元,占100.0%,比2023年预算增加1.66万元,增长175.0%,增长原因主要是项目支出待支付。

三、关于2024年支出总表的说明

枞阳县长沙初中2024年支出预算177.82万元，比2023年预算减少0.36万元，下降0.2%，下降原因主要是基本支出减少。其中，基本支出175.21万元，占98.5%，主要用于保障机构日常运转、完成日常工作任务；项目支出2.61万元，占1.5%，主要用于长沙初中城乡义务教育补助经费；事业单位经营支出0万元；上缴上级支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、关于2024年财政拨款收支总表的说明

枞阳县长沙初中2024年财政拨款收支预算177.82万元。收入按资金来源分全部为一般公共预算拨款177.82万元。 按资金年度分为：本年财政拨款收入175.21万元，上年结转收入2.61万元。支出按功能分类分为：教育支出81.29万元，占45.7%；社会保障和就业支出68.88万元，占38.7%；卫生健康支出3.26万元，占1.8%；住房保障支出24.39万元，占13.7%。

五、关于2024年一般公共预算支出表的说明

（一）一般公共预算支出规模变化情况。

枞阳县长沙初中2024年一般公共预算支出177.82万元，比2023年预算增加0.60万元，增长0.3%，主要原因是项目支出增加。

（二）一般公共预算支出结构情况。

教育支出81.29万元，占45.7%；社会保障和就业支出68.88万元，占38.7%；卫生健康支出3.26万元，占1.8%；住房保障支出24.39万元，占13.7%。

（三）一般公共预算支出具体使用情况。

1、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2024年预算78.68万元，比2023年预算增加0.49万元,增长0.6%,增长原因主要是人员经费支出增加。

2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）2024年预算2.61万元，比2023年预算增加2.56万元,增长5120.0%,增长原因主要是项目支出增加。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2024年预算54.43万元，比2023年预算减少1.81万元,下降3.2%,下降原因主要是退休人员变化。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算9.63万元，比2023年预算增加0.11万元,增长1.2%,增长原因主要是人员变动及基数变化。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2024年预算4.82万元，比2023年预算增加0.06万元,增长1.3%,增长原因主要是人员变动及基数变化。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2024年预算3.26万元，比2023年预算增加0.08万元,增长2.5%,增长原因主要是人员变动及基数变化。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算7.93万元，比2023年预算增加0.09万元,增长1.1%,增长原因主要是人员变动及基数变化。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）提租补贴（项）2024年预算16.46万元，比2023年预算减少0.07万元,下降0.4%,下降原因主要是人员变动及基数变化。

六、关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

枞阳县长沙初中2024年一般公共预算基本支出175.21 万元，其中，人员经费173.53 万元，公用经费1.68 万元。

（一）人员经费173.53 万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助。

（二）公用经费1.68 万元，主要包括：工会经费、福利费。

七、关于2024年政府性基金预算支出表的说明

枞阳县长沙初中2024年没有政府性基金预算拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

八、关于2024年国有资本经营预算支出表的说明

    枞阳县长沙初中2024年没有国有资本经营预算拨款收入，也没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

九、关于2024年项目支出表的说明

枞阳县长沙初中2024年预算共安排项目支出2.61万元,比2023年预算增加1.66万元,增长175.0%,增长原因主要是城乡义务教育补助经费增加。主要包括：本年财政拨款安排0万元(其中:一般公共预算拨款安排0万元,政府性基金预算拨款安排0万元,国有资本经营预算拨款安排0万元。),财政拨款结转结余安排2.61万元(其中:一般公共预算拨款安排2.61万元,政府性基金预算拨款安排0万元,国有资本经营预算拨款安排0万元。),财政专户管理资金安排0万元和单位资金安排0万元。

十、关于2024年政府采购支出表的说明

枞阳县长沙初中2024年没有使用一般公共预算拨款、政府性基金预算拨款、国有资本经营预算拨款、财政专户管理资金和单位资金安排的政府采购支出。    

十一、关于2024年政府购买服务支出表的说明

枞阳县长沙初中2024年没有安排政府购买服务支出。

十二、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费。

枞阳县长沙初中2024年机关运行经费财政拨款预算0万元，与2023年持平，持平原因主要是枞阳县长沙初中为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况。

枞阳县长沙初中2024年政府采购预算0万元。其中：政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。   

（三）国有资产占有使用情况。

截至2023年12月31日，枞阳县长沙初中共有车辆0辆。单位价值50万元以上的通用设备0台（套），单位价值100万元以上的专用设备0台（套）。

2024年单位预算安排购置公务用车0辆，购置费0万元；安排购置单位价值50万元以上的通用设备0台（套），购置费0万元；安排购置单位价值100万元以上专用设备0台（套），购置费0万元。

（四）绩效目标设置情况。

2024年，枞阳县长沙初中1个项目实行了绩效目标管理，涉及一般公共预算当年财政拨款2.61万元、政府性基金预算当年财政拨款0万元、国有资本经营预算当年财政拨款0万元、财政专户管理资金当年安排0万元和单位资金当年安排0万元。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指部门或单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、财政专户管理资金：指按照非税收入管理相关规定，纳入财政专户管理的教育收费等。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：本单位所属下级单位上缴给本单位的全部收入。

六、上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原用途继续使用的资金。

七、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需以后年度按原用途继续使用的资金。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在除基本支出之外的支出，主要用于完成特定的工作任务和事业发展目标。

十、机关运行经费:为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。