一、重大政策措施落实方面

1.关于“未及时协助退还履约保证金”问题。

整改落实情况：组织机关干部认真学习《安徽省财政厅关于进一步贯彻落实优化政府采购营商环境有关规定的通知》（皖财购〔2023〕615号）精神，积极与县财政局对接，分别于2024年3月7日和7月9日退回某公司履约保证金。

二、预决算编制与预算执行方面

2.关于“出租收入未纳入预算管理”问题。

整改落实情况：一是要求机关财务人员加强业务知识学习，切实提高业务工作水平；二是根据县财政局《关于报送2025年政府非税收人计划的通知》要求，及时组织申报2025年政府非税收入计划，并在编制2025年部门预算时，已将县商务局门面房租金收入全部纳入2025年部门预算。

3.关于“职工宿舍水费收缴委托管理不规范”问题。

整改落实情况：一是加强水电费收缴管理，9月1日县商务局就水电费代收代缴事项与委托代收代缴人签订了《商务局宿舍楼水电费委托收缴协议》，明确了委托事项及相关要求、委托期限、劳务报酬等，确保职工宿舍楼水费收缴工作规范管理。二是约谈机关财务人员，要求他们加强报销凭证审核，严把审核关。

4.关于“未及时与学校结算疫情防控物资费用”问题。

整改落实情况：因今年2月份县财政局对县直预算单位代管资金进行清理，县商务局代管资金（包括未结算的疫情防控物资费用）已全部划转到国库，目前县商务局无资金支付学校的疫情防控物资费用。

三、预算绩效管理方面

5.关于“往来款未及时清理”问题。

整改落实情况：按照审计对“往来款未及时清理”分阶段整改要求，我局正在对“其他应收款—职工欠款户”进行清理。对已经去世人员的欠款将按照有关规定进行核销，对仍健在人员的欠款将进行追偿。下一步继续对其他往来款项进行有序清理，确保“往来款未及时清理”问题整改到位。

四、国有资产管理方面

6.关于“枞阳县电子商务公共服务中心运营项目管理不到位”问题。

整改落实情况：

（1）新的枞阳县电子商务公共服务中心正在挂网招标，考虑到项目一旦运营后，需要利用负一楼农产品供应链的相关设施设备，为保持工作有效衔接，目前负一楼农产品供应链的相关设施设备暂由某公司继续使用，房屋租金由该公司按期支付租金，待新的枞阳县电子商务公共服务中心正式运营后收回。

（2）2024年1月24日，我局专题向县国资委呈文《关于枞阳县国家电子商务进农村综合示范县购置车辆过户的请示》，申请将5辆厢式货车（物流车）过户。根据县财政局意见，目前正组织第三方会计师事务所对国家电子商务进农村综合示范县项目进行审计，待审计结束后，将对5辆厢式货车（物流车）过户。

鉴于上述情况，建议此项问题进行分阶段整改。

7.关于“未建立固定资产使用台账”问题。

整改落实情况：加强固定资产管理，制定《县商务局固定资产管理办法》，《办法》中分别对固定资产的预算管理、固定资产增加的管理、固定资产的日常管理、固定资产清查盘点的管理、固定资产处置管理等作了规定。根据前期固定资产的盘点情况，建立了《枞阳县商务局固定资产台账》。

五、内部控制制度建立和执行方面

8.关于“现金留存余额过大”问题。

整改落实情况：加强现金管理，根据国务院《现金管理暂行条例》，制定了《县商务局现金管理制度》，要求对机关库存现金实行定额管理，除日常零星开支所需现金外，其余现金及时缴存银行。