一、概述

（一）省级下达中央财政水利发展资金预算和绩效目标情况

2022年度罗昌河山段防洪治理工程中央下达资金4600万元，已全部到位，绩效目标治理河长1.7km。

（二）实施项目情况

罗昌河山段堤防加固工程位于枞阳县山镇，该工程治理范围包括：湖口闸至白荡闸站段和支流周山分洪沟段，全长约3.16km。主要建设内容为堤防加固和白荡湖闸站扩建等。本工程采用总承包模式实施，由安徽省水利水电勘测设计研究总院有限公司中标承建。项目总服务期36个月，其中施工工期18个月，开工时间2021年10月25日，主体工程已完工，机组已安装完毕，厂房装饰基本完工，正在进行站区道路施工。中央资金4600万元已全部完成。

（三）2021年度中央财政水利发展资金绩效评价整改情况

无。

二、绩效自评工作开展情况

（一）自评依据

《关于下达2022年中央财政水利发展资金任务清单和绩效目标的通知》（皖水财函〔2022〕399号）、《关于调整下达2022年中央财政水利发展资金任务清单和绩效目标的通知》（皖水财函〔2022〕606号）、《财政部办公厅 水利部办公厅关于开展2022年度水利相关转移支付绩效评价工作的通知》（财办农〔2023〕14号）要求，及相关专项资金绩效目标、专项资金及项目管理办法、工程项目预算及决算报告、验收报告等，确定评价方法及评价标准值。

（二）自评方式

严格按照省、市有关文件要求，认真对照2021年度中央财政水利发展资金绩效评价指标体系，对该项目前期工作进行了全方位自查和自评打分。通过绩效自评，进一步规范财政资金规划管理，强化部门责任意识，提高财政资金使用效益。

三、绩效自评分析

（一）项目资金情况分析

1.资金到位情况

罗昌河山段防洪治理工程2022年度中央到位资金4600万元，省级到位资金1745万元。

表1  2022年度中央和省级财政资金到位情况表

注：财政资金到位率=(中央+省级财政到位资金)/（中央+省级资金预算数）

2.资金执行情况

罗昌河山段防洪治理工程2022年12月底下达中央资金4600万元，截至2022年12月底完成中央资金4600万元，截至2022年12月底投资完成率为100%，2023年6月底预算资金100%完成。

表2  2022年度水利发展资金执行情况表

注：1.根据扣除脱贫县资金后的投资（A）、完成投资（B）（包括中央财政资金、地方财政资金和其他资金）计算投资完成率（B/A）；2.表中数据不含脱贫县；3.脱贫县参照此表单独统计

3.资金管理情况

一是财务管理制度健全。严格遵循专款专用、独立核算的管理原则。专项资金项目的申报严格按照市财政资金管理的要求进行，专项资金财政拨款到位后及时进行了项目开展和资金投入。对专项资金的管理按照项目支出涉及的经济科目规定，根据财务管理办法的相关制度执行，有力保证了项目资金的使用安全。

二是资金拨付审批手续完整。该项资金全部实现国库集中支付、专款专用，不存在支出依据不合规、虚列项目支出、截留、挤占、挪用和超标准支出等现象，使项目资金的运用得到了合理的控制，项目资金使用手续规范。

三是会计信息质量真实。严格执行《会计法》等财务法规，严格按照相关会计制度办理会计业务，进行会计核算，并做好会计记录，真实的反映项目资金管理情况，并接受县级财政、审批部门及上级主管部门的检查、监督。

（二）项目管理情况分析

1.组织实施

罗昌河山段防洪治理工程实施组织机构健全，台账分类归档，分工明确，责任落实到人。

2.绩效管理

县水利局根据省水利厅文件，组织项目单位填报绩效自评报告，报县局统一汇总。自评报告及表格填报准确、填报完整，提供的证明材料清晰。项目法人制、招投标制、工程监理制、合同管理制得到严格执行。

（三）产出指标完成情况分析

1.项目数量指标

实施中小河流治理1段，即罗昌河山段防洪治理工程，2022年度治理河长1.7km目标任务已完成。

2.项目质量指标

项目已完成验收的部分，验收合格率100%，不存在质量问题。

3.项目时效指标

截至2023年6月底，项目开工率为100%，已验收部分验收合格率100%。

表3  2022年度水利发展资金项目实施情况表

注：表中数据不含脱贫县，脱贫县参照此表单独统计

4.项目成本指标

罗昌河山段防洪治理工程2022年度中央资金4600万元已全部完成，未超过预算投资。

（四）效益指标完成情况分析

对照批复绩效目标及调整报备或报批后的绩效目标，分析各效益指标实际完成情况。

1.项目实施的经济效益分析

本工程防洪效益即工程完成后所减免的枞阳县的经济损失。城市防洪安保效益主要包括工矿企业的固定资产、流动资产、停产停业、居民家庭财产、受灾房屋修复和农田受淹损失等直接经济损失和相应的间接损失。

2.项目实施的社会效益分析

本工程建设完成后，将提高项目区防洪标准，大大地减轻了洪水对项目区域的威胁，增强防御洪水灾害的能力，有利于地区生态环境趋向良性循环。

3.项目实施的生态效益分析

也可减免洪涝灾害对生态环境的不利影响，通过上游水土保持综合治理，改善局部气候，延缓雨水汇流，从而减轻洪水危害。

4.项目实施的可持续影响分析

改善区域环境，促进项目区工农业生产和旅游业的发展，有利于国民经济持续稳定发展和社会稳定。

（五）满意度指标完成情况分析

说明受益群众对项目建设的满意度情况，着重描述满意度调查情况，满意度调查结果。

表4  2022年度水利发展资金项目实施满意度调查情况汇总表

注：表中数据不含脱贫县

四、偏离绩效目标原因和下一步改进措施

无。

五、综合评价结论

在资金使用方面，严格制定和执行了财务管理核算制度，资金使用规范，相关资料齐全，成本控制有效，无挪用、截留经费的情况发生。在项目管理方面，建立了相关制度，提高了工作人员的监管水平，保质保量的完成了项目的实施工作。项目实施后，取得了显著的经济效益、社会效益和生态效益。

六、绩效评价结果拟应用和公开情况

七、其他需说明的问题

无。